柳州鋼鐵股份有限公司

2012年年度報告摘要

　　一、 重要提示

　　1.1 本年度報告摘要摘自年度報告全文，投資者欲了解詳細內容，應當仔細閱讀同時刊載于上海證券交易所網站等中國證監會指定網站上的年度報告全文。

　　1.2 公司簡介

　　股票簡稱

　　柳鋼股份

　　股票代碼

　　601003

　　股票上市交易所

　　上海證券交易所

　　聯系人和聯系方式

　　董事會秘書

　　證券事務代表

　　姓名

　　班俊超

　　黃勝松

　　電話

　�。�0772）2595971

　�。�0772）2595971

　　傳真

　�。�0772）2595998

　�。�0772）2595998

　　電子信箱

　　liscl@163.com

　　liscl@163.com

　　二、 主要財務數據和股東變化

　　2.1 主要財務數據

　　單位：元 幣種：人民幣

　　2012年(末)

　　2011年(末)

　　本年(末)比上年(末)增減（%）

　　2010年(末)

　　總資產

　　22,539,733,204.25

　　19,164,985,031.38

　　17.61

　　18,521,793,846.79

　　歸屬于上市公司股東的凈資產

　　5,396,260,863.49

　　5,268,769,282.87

　　2.42

　　5,289,708,187.03

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　-1,831,943,391.47

　　812,888,163.44

　　-325.36

　　560,198,623.89

　　營業收入

　　37,276,361,584.23

　　42,390,997,036.72

　　-12.07

　　37,115,007,050.70

　　歸屬于上市公司股東的凈利潤

　　122,587,903.41

　　362,261,196.67

　　-66.16

　　631,161,173.09

　　歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤

　　53,745,575.59

　　351,213,197.15

　　-84.70

　　623,540,534.54

　　加權平均凈資產收益率（%）

　　2.30

　　6.82

　　減少4.52個百分點

　　12.26

　　基本每股收益（元／股）

　　0.0478

　　0.1414

　　-66.20

　　0.2463

　　稀釋每股收益（元／股）

　　0.0478

　　0.1414

　　-66.20

　　0.2463

　　2.2 前10名股東持股情況表

　　單位：股

　　報告期股東總數

　　95,113

　　年度報告披露日前第5個交易日末股東總數

　　92,275

　　前10名股東持股情況

　　股東名稱

　　股東性質

　　持股比例(%)

　　持股總數

　　持有有限售條件股份數量

　　質押或凍結的股份數量

　　廣西柳州鋼鐵(集團)公司

　　國有法人

　　82.51

　　2,114,433,135

　　0

　　全國社會保障基金理事會轉持二戶

　　未知

　　1.50

　　38,320,065

　　0

　　中國建設銀行－上投摩根中國優勢(375010,基金吧)證券投資基金

　　未知

　　0.42

　　10,774,300

　　0

　　柳州化學工業集團有限公司

　　國有法人

　　0.16

　　4,000,000

　　0

　　鄭彩苓

　　境內自然人

　　0.09

　　2,375,360

　　0

　　鄭玉貴

　　境內自然人

　　0.07

　　1,672,990

　　0

　　解冬昕

　　境內自然人

　　0.06

　　1,646,100

　　0

　　林春英

　　境內自然人

　　0.05

　　1,171,322

　　0

　　中國工商銀行股份有限公司－匯添富上證綜合指數證券投資基金

　　未知

　　0.05

　　1,165,432

　　0

　　閻景迪

　　境外自然人

　　0.04

　　1,047,824

　　0

　　上述股東關聯關系或一致行動的說明

　　廣西柳州鋼鐵(集團)公司、柳州化學工業集團有限公司兩家股東為公司發起股東之一。

　　三、 管理層討論與分析

　　2012年，受到歐債危機加劇、美日等發達經濟體經濟低迷、國內經濟增速放緩、房地產調控等國內外經濟形勢和政策的影響，加上鋼鐵行業自身存在的產能嚴重過剩、同質化競爭激烈、原燃料供給偏緊等綜合因素疊加，全年鋼材市場需求疲弱、原料成本居高不下、利潤空間不斷壓縮。尤其在第三季度，鋼材價格跌至2008年金融危機以來的歷史"冰點"，在6月份比2011年末每噸降低1000元的基礎上，第三季度每噸又再降低約1000元，鋼鐵行業由微利陷入全面虧損。

　　在此情況下，公司的生產經營不可避免地受到嚴重影響，并在第三季度出現全季虧損。公司在內部生產上也遇到極大挑戰：受港口裝車能力不足等因素影響，原燃料供應偏緊，尤其在第四季度產量大幅增加后供應最為緊張；冶煉系統生產模式頻繁切換，也給生產組織及平衡工作帶來很大難度。

　　在異常嚴峻的考驗和挑戰面前，柳鋼積極制訂有效措施，科學靈活組織生產。進一步優化物資采購、品種結構、設備運行、產品銷售，加強精細管理，全方位降本降耗增效，最大限度減少危機造成的不利影響，整個生產系統實現了穩定、高效、低成本運行。同時， 2012年，也是公司的技改投入是有史以來投入量最大、完成最好的一年。2012年，在全行業深陷虧損逆境之際，柳鋼依然以強勁的發展勢頭保有盈利。截至2012年12月31日，完成鐵產量920.22萬噸，鋼產量950.13萬噸，材產量522.91萬噸，營業收入372.76億元，實現凈利潤1.23億元，基本實現了董事會提出的生產經營目標。

　　(一) 主營業務分析

　　1、 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

　　單位：元 幣種:人民幣

　　科目

　　本期數

　　上年同期數

　　變動比例（%）

　　營業收入

　　37,276,361,584.23

　　42,390,997,036.72

　　-12.07

　　營業成本

　　35,542,056,107.04

　　40,219,477,226.10

　　-11.63

　　銷售費用

　　18,709,256.50

　　37,577,316.70

　　-50.21

　　管理費用

　　906,424,942.71

　　924,035,346.93

　　-1.91

　　財務費用

　　695,008,220.89

　　689,218,742.64

　　0.84

　　經營活動產生的現金流量凈額

　　-1,831,943,391.47

　　812,888,163.44

　　-325.36

　　投資活動產生的現金流量凈額

　　-1,028,566,860.45

　　-972,169,536.05

　　5.80

　　籌資活動產生的現金流量凈額

　　1,911,126,365.11

　　1,164,231,879.68

　　64.15

　　研發支出

　　85,046,580.94

　　40,572,278.21

　　109.62

　　2、 收入

　　(1) 驅動業務收入變化的因素分析

　　單位：元

　　項 目

　　本期發生額

　　上期發生額

　　變動比例

　　主營業務收入

　　35,636,910,707.72

　　40,789,411,460.18

　　-12.63

　　其他業務收入

　　1,639,450,876.51

　　1,601,585,576.54

　　2.36

　　合計

　　37,276,361,584.23

　　42,390,997,036.72

　　-12.07

　　本年度公司實現主營業務收入356.37億元，比上年減少12.63%，主要是受鋼材市場價格低迷影響，鋼材銷售價格比上年大幅下跌，銷售收入減少。

　　(2) 以實物銷售為主的公司產品收入影響因素分析

　　產品名稱

　　項目

　　單位

　　2012年

　　2011年

　　同比增減（%）

　　1、中型材

　　銷售量

　　噸

　　361,581.18

　　607,775.21

　　-40.51

　　庫存量

　　噸

　　7,212.61

　　12,574.20

　　-42.64

　　2、中板材

　　銷售量

　　噸

　　1,101,753.33

　　1,381,656.58

　　-20.26

　　庫存量

　　噸

　　2,922.69

　　14,601.34

　　-79.98

　　3、小型材

　　銷售量

　　噸

　　3,718,872.30

　　3,771,163.30

　　-1.39

　　庫存量

　　噸

　　24,662.77

　　18,381.46

　　34.17

　　4、出口材

　　銷售量

　　噸

　　57,475.69

　　154,516.18

　　-62.8

　　庫存量

　　噸

　　5、鋼坯

　　銷售量

　　噸

　　4,464,550.19

　　3,476,719.94

　　28.41

　　庫存量

　　噸

　　86,211.81

　　344,499.20

　　-74.97

　　2012年，受到歐債危機加劇、美日等發達經濟體經濟低迷、國內經濟增速放緩、房地產調控等國內外經濟形勢和政策的影響，加上鋼鐵行業自身產能過剩、同質化競爭激烈、原燃料供給偏緊等綜合因素疊加，使得全年鋼材市場需求疲軟。

　　(3) 主要銷售客戶的情況

　　公司前五名客戶銷售情況：

　　單位：元

　　客戶名稱

　　營業收入總額

　　占公司全部營業收入的比例%

　　單位一

　　15,579,356,963.15

　　41.79

　　單位二

　　2,412,253,986.57

　　6.47

　　單位三

　　1,315,663,313.77

　　3.53

　　單位四

　　1,007,892,631.09

　　2.71

　　單位五

　　765,840,696.98

　　2.05

　　合 計

　　21,081,007,591.56

　　56.55

　　3、 成本

　　(1) 成本分析表

　　單位:元

　　分行業情況

　　分行業

　　成本構成項目

　　本期金額

　　本期占總成本比例(%)

　　上年同期金額

　　上年同期占總成本比例(%)

　　本期金額較上年同期變動比例(%)

　　冶金行業

　　原材料

　　23,764,300,285.93

　　69.74

　　28,135,067,412.85

　　72.20

　　-15.53

　　輔助材料

　　1,445,807,984.17

　　4.24

　　1,480,584,527.43

　　3.80

　　-2.35

　　燃料及動力

　　7,061,384,386.19

　　20.72

　　7,089,654,110.40

　　18.19

　　-0.40

　　工資

　　516,484,578.78

　　1.52

　　586,086,612.60

　　1.50

　　-11.88

　　折舊

　　508,749,957.27

　　1.49

　　946,256,149.95

　　2.44

　　-46.24

　　其他

　　778,877,982.98

　　2.29

　　728,667,593.78

　　1.87

　　6.89

　　合計

　　34,075,605,175.32

　　100.00

　　38,966,316,407.01

　　100.00

　　-12.55

　　分產品情況

　　分產品

　　成本構成項目

　　本期金額

　　本期占總成本比例(%)

　　上年同期金額

　　上年同期占總成本比例(%)

　　本期金額較上年同期變動比例(%)

　　中板材

　　原材料

　　2,713,175,815.47

　　65.41

　　4,384,400,526.72

　　68.78

　　-38.12

　　輔助材料

　　182,612,708.10

　　4.40

　　259,387,158.17

　　4.07

　　-29.60

　　燃料及動力

　　954,685,223.30

　　23.02

　　1,279,501,345.97

　　20.07

　　-25.39

　　工資

　　92,590,269.41

　　2.23

　　124,522,994.60

　　1.95

　　-25.64

　　折舊

　　75,380,097.31

　　1.82

　　175,554,748.42

　　2.75

　　-57.06

　　其他

　　129,475,731.11

　　3.12

　　151,517,275.67

　　2.38

　　-14.55

　　小計

　　4,147,919,844.70

　　100.00

　　6,374,884,049.55

　　100.00

　　-34.93

　　中型材

　　原材料

　　830,551,518.76

　　64.47

　　1,686,129,937.88

　　68.36

　　-50.74

　　輔助材料

　　56,025,448.97

　　4.35

　　106,767,870.26

　　4.33

　　-47.53

　　燃料及動力

　　278,937,445.43

　　21.65

　　470,387,619.91

　　19.07

　　-40.70

　　工資

　　34,525,881.83

　　2.68

　　52,578,632.98

　　2.13

　　-34.33

　　折舊

　　32,949,126.36

　　2.56

　　86,814,610.28

　　3.52

　　-62.05

　　其他

　　55,280,468.17

　　4.29

　　64,010,884.59

　　2.60

　　-13.64

　　小計

　　1,288,269,889.52

　　100.00

　　2,466,689,555.90

　　100.00

　　-47.77

　　小型材

　　原材料

　　8,277,681,587.23

　　66.65

　　10,276,621,724.66

　　69.71

　　-19.45

　　輔助材料

　　547,718,332.29

　　4.41

　　601,067,267.17

　　4.08

　　-8.88

　　燃料及動力

　　2,840,504,044.88

　　22.87

　　2,910,613,782.44

　　19.74

　　-2.41

　　工資

　　213,690,872.27

　　1.72

　　243,394,301.33

　　1.65

　　-12.20

　　折舊

　　203,712,652.10

　　1.64

　　387,648,935.33

　　2.63

　　-47.45

　　其他

　　336,195,013.46

　　2.71

　　323,657,413.58

　　2.20

　　3.87

　　小計

　　12,419,502,502.23

　　100.00

　　14,743,003,424.51

　　100.00

　　-15.76

　　鋼坯

　　原材料

　　10,170,622,508.41

　　70.95

　　9,705,046,992.18

　　73.58

　　4.80

　　輔助材料

　　622,536,878.91

　　4.34

　　481,560,478.75

　　3.65

　　29.27

　　燃料及動力

　　2,927,985,953.08

　　20.43

　　2,374,252,046.34

　　18.00

　　23.32

　　工資

　　167,643,859.75

　　1.17

　　156,730,534.85

　　1.19

　　6.96

　　折舊

　　196,708,081.50

　　1.37

　　295,382,126.02

　　2.24

　　-33.41

　　其他

　　248,434,905.69

　　1.73

　　177,623,687.63

　　1.35

　　39.87

　　小計

　　14,333,932,187.34

　　100.00

　　13,190,595,865.77

　　100.00

　　8.67

　　焦化副產品

　　原材料

　　1,772,268,856.06

　　93.97

　　2,082,868,231.41

　　95.06

　　-14.91

　　輔助材料

　　36,914,615.90

　　1.96

　　31,801,753.08

　　1.45

　　16.08

　　燃料及動力

　　59,271,719.50

　　3.14

　　54,899,315.74

　　2.51

　　7.96

　　工資

　　8,033,695.52

　　0.43

　　8,860,148.84

　　0.40

　　-9.33

　　折舊

　　0.00

　　855,729.90

　　0.04

　　-100.00

　　其他

　　9,491,864.55

　　0.50

　　11,858,332.31

　　0.54

　　-19.96

　　小計

　　1,885,980,751.53

　　100.00

　　2,191,143,511.28

　　100.00

　　-13.93

　　(2) 主要供應商情況

　　公司向前五名供應商采購情況:

　　單位：元

　　供應商名稱

　　采購金額

　　總采購總額的比例%

　　單位一

　　1,953,010,900.00

　　6.62

　　單位二

　　1,932,896,500.00

　　6.56

　　單位三

　　1,107,461,200.00

　　3.76

　　單位四

　　768,983,600.00

　　2.61

　　單位五

　　766,145,700.00

　　2.60

　　合計

　　6,528,497,900.00

　　22.15

　　4、 費用

　　單位：元

　　項目

　　2012年

　　2011年

　　變動比例%

　　銷售費用

　　18,709,256.50

　　37,577,316.70

　　-50.21

　　管理費用

　　906,424,942.71

　　924,035,346.93

　　-1.91

　　財務費用

　　695,008,220.89

　　689,218,742.64

　　0.84

　　所得稅費用

　　3,142,575.59

　　40,529,500.86

　　-92.25

　　1）銷售費用：本年度發生額為1871萬元，比上年減少1887萬元，降低50.21%，主要是本年鋼材出口量減少，海運費減少。

　　2）所得稅費用：本年度發生額為314萬元，比上年減少3739萬元，降低92.25%，主要是本年利潤總額減少，當期所得稅費用減少。

　　5、 研發支出

　　(1) 研發支出情況表

　　單位：元

　　本期費用化研發支出

　　85,046,580.94

　　研發支出合計

　　85,046,580.94

　　研發支出總額占凈資產比例（%）

　　1.58

　　研發支出總額占營業收入比例（%）

　　0.23

　　6、 現金流

　�。�1）經營活動產生的現金流量凈額：本年度為-18.32億元，比上年度減少26.45億元，主要是公司年末應收票據增加，現金流入量減少及應收票據背書轉讓購買設備。

　�。�2）投資活動產生的現金流量凈額：本年度為-10.29億元，比上年度減少0.56億元，主要是公司本年度高爐大修及燒結機技術改造支出較大。

　�。�3）籌資活動產生的現金流量凈額：本年度為19.11億元，比上年度增加7.47億元，主要是公司增加短期借款以補充流動資金不足。

　　7、 其它

　　(1) 發展戰略和經營計劃進展說明

　　2012年公司堅持推進優質增效工作、深化再次創業“36”字方針（優化品種結構、優化操作水平、優化各項指標、提高產品質量、實現精細化管理、降本降耗增效），做好優化采購結構、優化產品結構、優化過程控制的工作。全年，公司鐵、鋼、材產量分別完成920.22萬噸、950.13萬噸、522.91萬噸，實現主營業務收入372.76億元，凈利潤1.23億元，基本實現董事會提出的生產經營目標。

　　(二) 行業、產品或地區經營情況分析

　　1、 主營業務分行業、分產品情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　主營業務分行業情況

　　分行業

　　營業收入

　　營業成本

　　毛利率（％）

　　營業收入比上年增減(%)

　　營業成本比上年增減(%)

　　毛利率比上年增減（%）

　　冶金行業

　　35,636,910,707.72

　　34,171,600,362.04

　　4.11

　　-12.63

　　-12.30

　　減少0.36個百分點

　　主營業務分產品情況

　　分產品

　　營業收入

　　營業成本

　　毛利率（％）

　　營業收入比上年增減(%)

　　營業成本比上年增減(%)

　　毛利率比上年增減（%）

　　中板材

　　3,953,210,036.25

　　4,160,499,173.20

　　-5.24

　　-39.85

　　-34.74

　　減少8.24個百分點

　　小型材

　　13,056,588,043.05

　　12,456,326,756.82

　　4.60

　　-18.96

　　-15.51

　　減少3.90個百分點

　　鋼坯

　　15,594,378,680.87

　　14,375,806,954.32

　　7.81

　　13.47

　　9.02

　　增加3.76個百分點

　　中型材

　　1,255,690,004.44

　　1,292,111,128.67

　　-2.90

　　-51.40

　　-47.62

　　減少7.4個百分點

　　生鐵

　　896,833.00

　　875,597.49

　　2.37

　　-77.28

　　-76.88

　　減少1.68個百分點

　　化產品

　　726,574,990.91

　　619,584,473.15

　　14.73

　　4.23

　　-3.81

　　增加7.13個百分點

　　焦爐煤氣

　　1,049,572,119.20

　　1,266,396,278.39

　　-20.66

　　0.69

　　-15.79

　　增加23.61個百分點

　　本公司現主要從事焦化、燒結、鐵、鋼冶煉及鋼板、型材等鋼壓延加工業務，可根據市場的需要，生產多品種的焦化系列、連鑄方坯、板坯，以及碳素結構鋼板、低合金高強度鋼板、船用鋼板、鍋爐用鋼板、壓力容器用鋼板、汽車大梁鋼板、橋梁鋼板、耐候鋼板、中型及特輕型角鋼、槽鋼、工字鋼、輕軌、球扁鋼、普通碳素結構圓鋼（螺紋鋼）、優質碳素結構圓鋼（螺紋鋼）、冷鐓鋼、錨鏈鋼、彈簧鋼等五大鋼種四大系列一百多種規格的鋼壓延加工產品。本公司是國家（原冶金部）專用板（含船板）定點生產廠之一，是廣西最大的鋼壓延類加工企業。

　　2012年，國內外經濟低迷，鋼鐵行業持續萎靡，公司積極優化產品結構，按照效益最大化的原則來進行排產，不斷加強品種鋼銷售力度。同時，根據市場變化大、產能過剩的特點，堅持“隨行就市”的銷售，積極做好各時段的鋼材市場走勢判斷，指導好銷售策略調整。以效益優先為鋼材發貨導向，大力推廣柳鋼品種鋼的銷售。公司這幾年一直致力于產品結構的調整和優化，同時，不斷提高產品質量，并且已經做出了成效。

　　2、 主營業務分地區情況

　　單位:元 幣種:人民幣

　　地區

　　營業收入

　　營業收入比上年增減（％）

　　廣西地區

　　28,253,718,473.73

　　-2.84

　　廣東地區

　　3,850,073,220.54

　　-29.25

　　湖南、湖北地區

　　32,662,082.68

　　-52.92

　　云南、貴州、四川地區

　　842,384,781.11

　　-47.60

　　華東及其他地區

　　2,430,781,908.44

　　-37.93

　　出口國外

　　227,290,241.22

　　-66.37

　　合 計

　　35,636,910,707.72

　　-12.63

　　分析2012年鋼材產品銷售情況，由于市場原因所致，公司銷售量較上年出現較大降幅，各銷售市場銷售量較上一年均有明顯的萎縮，同時，今年受困于世界性的需求萎縮，出口業務也出現明顯萎縮。相比之下，廣西區域的市場價格仍然要高于國內大部分地區，公司也適時提高了區內銷售比例，取得了一定效果。

　　(三) 資產、負債情況分析

　　1、 資產負債情況分析表

　　單位:元

　　項目名稱

　　本期期末數

　　本期期末數占總資產的比例（%）

　　上期期末數

　　上期期末數占總資產的比例（%）

　　本期期末金額較上期期末變動比例（%）

　　流動資產

　　12,431,911,031.71

　　55.16

　　10,712,919,119.16

　　55.90

　　16.05

　　其中：貨幣資金

　　843,506,297.41

　　3.74

　　1,756,418,695.44

　　9.16

　　-51.98

　　應收票據

　　3,847,745,094.80

　　17.07

　　1,125,391,582.52

　　5.87

　　241.90

　　應收款項

　　1,241,130,172.68

　　5.51

　　1,786,300,084.69

　　9.32

　　-30.52

　　存貨

　　6,319,529,466.82

　　28.04

　　6,043,134,216.51

　　31.53

　　4.57

　　非流動資產：

　　10,107,822,172.54

　　44.84

　　8,452,065,912.22

　　44.10

　　19.59

　　其中：固定資產

　　9,684,830,412.51

　　42.97

　　7,921,790,279.73

　　41.33

　　22.26

　　在建工程

　　392,809,350.72

　　1.74

　　485,653,877.23

　　2.53

　　-19.12

　　資產總計

　　22,539,733,204.25

　　100.00

　　19,164,985,031.38

　　100.00

　　17.61

　　流動負債：

　　14,405,496,167.77

　　63.91

　　9,909,874,196.29

　　51.71

　　45.37

　　其中：短期借款

　　9,626,241,424.21

　　42.71

　　5,523,960,162.65

　　28.82

　　74.26

　　應付票據

　　1,035,521,510.00

　　4.59

　　360,000,000.00

　　1.88

　　187.64

　　應付款項

　　2,377,248,233.56

　　10.55

　　2,631,914,033.64

　　13.73

　　-9.68

　　一年內到期的非流動負債

　　1,366,485,000.00

　　6.06

　　1,394,000,000.00

　　7.27

　　-1.97

　　非流動負債：

　　2,737,976,172.99

　　12.15

　　3,986,341,552.22

　　20.80

　　-31.32

　　其中：長期借款

　　696,488,225.56

　　3.09

　　1,960,581,397.48

　　10.23

　　-64.48

　　應付債券

　　1,972,401,865.38

　　8.75

　　1,968,947,362.62

　　10.27

　　0.18

　　負債合計

　　17,143,472,340.76

　　76.06

　　13,896,215,748.51

　　72.51

　　23.37

　　股東權益合計

　　5,396,260,863.49

　　23.94

　　5,268,769,282.87

　　27.49

　　2.42

　　負債和股東權益合計

　　22,539,733,204.25

　　100.00

　　19,164,985,031.38

　　100.00

　　17.61

　　貨幣資金：本年末余額為 8.44億元，比年初減少9.13億元，屬正常經營波動，公司期末資金保有量充足。

　　應收票據：期末余額為38.48億元，比期初增加27.22億元，主要是公司本年度嚴格控制票據貼現，庫存票據增加。

　　應收款項：主要是公司加強預付款管理，原燃料、備件等預付貨款減少。

　　短期借款：期末余額為96.26億元，比期初增加41.02億元，主要是公司本年度技改投入較大，另外就是大量長期借款到期后續借為短期借款。

　　應付票據：期末余額為10.36億元，比期初增加6.76億元，主要是公司簽發小面額票據以支付零星采購。

　　長期借款：期末余額為 6.96億元，比期初減少12.64億元，主要是公司本期大量長期借款到期后續借為短期借款。

　　(四)（四）董事會關于公司未來發展的討論與分析

　　1、 行業競爭格局和發展趨勢

　　2012年是全國鋼鐵行業進入21世紀以來最為艱難的一年，也是公司遇到困難最多、生產經營難度最大的一年。產能過剩、供大于求、原燃料價格居高不下等種種不利因素使得全行業陷入虧損，柳鋼也深受各種因素影響一度被推到虧損懸崖邊緣，但是經過公司全體員工的共同努力，特別是依靠實施優質增效的一系列有力措施，加大降成本工作力度，把握四季度鋼材市場稍有好轉的有利機遇，最終實現了全年鋼鐵主業保有盈利，員工收入沒有降低的好成績。2013年，柳鋼仍要按照年前策劃會的要求一項一項地落實好，把各項工作做好，盡快抓出成效。

　　2013年，全球經濟整體形勢不容樂觀，對鋼材產品的出口會造成一定影響。國家對房地產等行業的宏觀調控也將直接影響鋼鐵行業的發展。目前，鋼鐵產能過剩，嚴重供大于求。加之由于原料價格和鋼材價格漲跌不同步，導致鋼材成本與鋼材價格將長期接近，甚至形成倒掛，因此產能過剩還會對鋼鐵行業帶來沖擊。因此，柳鋼要完成今年的各項生產任務，還將要面臨采購、物流、銷售等多方面的困難。然而，機遇與挑戰并存，今年柳鋼的生產經營工作存在五方面有利條件。第一，政治機遇。國家新一屆領導集體上任后將會致力于促進經濟平穩增長，勢必給鋼鐵行業帶來新的發展機遇。黨的十八大提出要繼續加快工業化、城鎮化、信息化建設，這也將進一步拉動鋼材需求。第二，區域機遇。近年來，廣西經濟社會發展迅速，城鎮化速度不斷加快，基礎建設繼續加強，這必將拉動鋼材需求。第三，行業機遇。雖然主流鐵礦石價格依然處在高位，但是隨著國產鐵礦石產量增加，加之俄羅斯、烏克蘭等國家鐵礦石產能釋放，柳鋼對進口鐵礦石的選擇余地也將相應增加。第四，柳鋼機遇。隨著柳鋼去年大規模技改項目逐漸完成，為產品結構調整提供有利條件，尤其是板材和建筑材的生產調整將更靈活，將更有利于應對市場形勢并按照效益最大化原則進行生產。第五，經歷去年的"鋼鐵危機"考驗，柳鋼人感受到了深化優質增效的強大動力，這將極大提振柳鋼人完成今年生產經營任務的信心，并將成為戰勝困難的希望所在。

　　2、 公司發展戰略

　　公司堅持推進優質增效工作、深化再次創業“36”字方針（優化品種結構、優化操作水平、優化各項指標、提高產品質量、實現精細化管理、降本降耗增效），做好優化采購結構、優化產品結構、優化過程控制的工作。

　　從對今年形勢的分析判斷，鋼鐵行業微利經營狀態仍將存在較長一段時間，這是鋼鐵產業升級過程中必然和必須承受的。對柳鋼來說，上有鐵礦石等原燃料價格變化大且偏高，以及產量增大后帶來的原燃料采購難度大、物流運力不足；下有供需矛盾造成鋼價低價位波動頻繁，潛虧風險大；外有鋼鐵產能嚴重供過于求的局面短期內無法改變，鋼鐵行業無序競爭、同質化競爭依然激烈；內有我們自身存在的管理粗放、創新乏力、品種競爭力弱、部分員工觀念守舊等問題，都嚴重制約柳鋼的發展。

　　形勢嚴峻且復雜多變，我們必須堅持"兩點論"，即既要看到不利的一面，也要看到有利的一面，要善于運用"底線思維"的方法，凡事從壞處準備，努力爭取最好的結果，牢牢把握主動權。因此我們既要認清柳鋼現階段的發展機遇和有利條件，提振信心，又要做好充分的應對準備，為更好地做好今年工作打下良好基礎。

　　我們的機遇和有利條件：

　　一是黨的十八大召開和中央經濟工作會議召開，經濟穩增長的措施有利于提振市場信心、推動鋼價上漲。

　　二是自治區經濟工作會議提出"廣西速度"要高于全國平均速度，將會進一步提升廣西鋼材用量。

　　三是國家推進城鎮化和去年集中審批上馬的一批項目在今年開工建設，將會提升建筑材的需求。

　　四是柳鋼的區域優勢明顯，面向價格較好的廣西市場，且銷售量達80%左右。

　　五是公司經過去年大規模結構調整，可以根據市場需要軋制效益好的鋼材品種，為今年生產經營總量的提高和效益增長創造了非常好的前提條件。

　　六是擇機采購的低價原燃料已能滿足較長時間生產所需，暫時停購規避了目前瘋漲的礦石價格可能帶來的風險。

　　七是通過去年大力開展狠抓精細管理堵漏洞工作，各單位和廣大員工都真正認識到了精細管理的重要性和緊迫性，制定和完善了各環節的管理制度并將在今年一一落實。

　　八是精心策劃的降成本應對措施已經出臺。各單位的分解指標、措施也正在逐步落實。

　　九是職業化隊伍建設逐步走上良性循環發展軌道，員工職業化素質不斷提高，經營管理團隊決策準、反應快、措施對路，這是柳鋼實現全年生產經營目標最關鍵的有利條件。

　　3、 經營計劃

　　2013年，我們的目標是：

　　--鐵產量：1065萬噸

　　--鋼產量：1100萬噸

　　--鋼材產量：671萬噸

　　--主營業務收入：408.54億元

　　--營業利潤：3.12億元

　　我們的總體思路是：深入貫徹落實黨的十八大精神，堅持以科學發展觀為統領，繼續以優質增效工作為主線，認真貫徹落實"36字"方針，進一步解放思想，創新求變，全面提高員工素質，優化采購結構、優化品種結構、優化過程控制，切實增強企業綜合競爭力，推動建設"四個柳鋼"（強優柳鋼、綠色柳鋼、文化柳鋼、幸福柳鋼）愿景目標的加快實現。

　　4、 可能面對的風險

　　2013年，就鋼鐵行業的總體情況來看，形勢會比去年好一些，但也應該看到今年鋼鐵行業的困難依然很大。我們對今年鋼鐵行業形勢作出的基本判斷是：首先世界經濟整體仍不景氣、不容樂觀。其中既存在歐債危機的繼續影響，也有美國"財政懸崖"問題能否解決的影響，這些都會直接影響中國鋼材產品的出口。如果出口量減少了，對中國鋼鐵行業的影響將非常大。其次，國家宏觀調控仍會持續，特別對房地產等行業的調控將直接影響到鋼鐵行業的發展。這一點我們在去年已經體會到了，特別是工業的萎靡不振，使鋼鐵產品銷售非常慘淡，我們的工業用材、板材銷售價格非常低。預計這樣的情況在今年還會存在。第三，中國鋼鐵產能嚴重過剩。這種狀況在近幾年內都不可能改變。目前，鋼鐵行業已到了"10億產能7億量"的程度，即現在中國的鋼鐵產能已經有10億噸，實際上已經超過了10億噸，而產量也超過了7億噸，還有一部分的產能是放空的。那么在這7億噸的產量里，"九成消費一成剩"，只有大概6億多噸的消費，有10%的產量是剩出來的。"物以稀為貴"，市場上只要有過剩，價格就絕對不會好。由于鋼鐵行業的產能巨大，而原燃料特別是鐵礦石主要依賴于進口，進口鐵礦石又仍然受制于他人，使得由原料價格構成的主要生產成本與鋼材價格將長期接近，甚至倒掛。產能過剩所帶來的影響，今后還會對我們造成沖擊。第四，從內部看，我們的冶煉系統全放開生產將打破原有的生產平衡。原來我們已經建立了千萬噸的生產平衡，但現在增加至1250萬噸左右鋼產量的新的生產平衡需要我們重新搭建，其中包括有鐵焦平衡、鐵燒平衡、鐵鋼平衡、鋼與鋼材的平衡。在這個過程中，不能買焦炭，因此如何實現鐵焦平衡需要我們認真思考。另外，不能買球團，球團的使用量僅有300多萬噸，如果仍要購買球團、焦炭，柳鋼的生產成本就更高。成本高就意味著沒有效益，意味著虧損。所以，在全放開生產以后，重新搭建新的生產平衡將是我們所要解決的新課題。第五，采購、物流、經銷等方面的困難。今年，我們為完成各項生產任務，將要采購鐵礦石、煤、鐵合金、各種熔劑等3000萬噸以上，采購、物流、銷售工作都將要達到極限值。因此，能不能買到，能不能保證生產，任務很艱巨。而且不但要能買到，還要確保降低采購成本，這個困難是很大的。另外，買到了能否運得回來，對我們港口的運輸能力是一次大的考驗，物流將又一次成為柳鋼發展的瓶頸。盡管去年我們挺過來了，但是今年跟去年相比，我們的物流難度更大，所以買來的原燃料能否運得回來很關鍵，要避免出現"以運定產"的被動局面。再者，原燃料運輸回廠以后，生產出來的鋼材能不能銷售完，若僅靠廣西來消耗柳鋼的全部鋼材產能，是肯定不行的。柳鋼1000多萬噸鋼材要全部銷售掉，還要賣個好價格，也是我們無法回避的一個難題。所以，我們今年遇到的困難和挑戰將是前所未有的。

　　四、 涉及財務報告的相關事項

　　4.1 與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的，公司應當說明情況、原因及其影響。

　　1、公司于2012年1月16日召開的第四屆董事會第二十二次會議及2012年2月2日召開的二○一二年第一次臨時股東大會，審議通過了《審議關于調整公司固定資產折舊年限的議案》，董事會做出說明。

　　1）會計估計變更概述

　　公司相關部門根據固定資產的實際情況，對各類固定資產重新核定了實際使用年限，并決定從2012年1月1日起調整固定資產折舊年限，具體方案如下：

　　類別

　　變更前折舊年限

　　變更后折舊年限

　　房屋及建筑物

　　20

　　30

　　機器設備

　　10-15

　　15

　　電子設備

　　5

　　5

　　運輸設備

　　5

　　5

　　注：自會計政策變更日起，對預計一年內報廢的固定資產不作折舊年限調整。

　　2）董事會關于會計估計變更合理性的說明

　　十一五期間，公司為增強市場競爭力，加大了對固定資產的投資力度，主要圍繞淘汰落后、結構調整和節能降耗、環境保護項目進行，完成了1000萬噸鋼配套技改工程，實現了工業廢水“零”排放，工業水循環利用率達98%，固體廢物綜合利用率達95%，實現了“增產不增污”的目標。公司生產環境的改善，對延長固定資產使用壽命起了很大作用，并且公司大規模技術改造項目已基本完成，因技術改造需要拆除的固定資產也將大幅減少，截止2011年12月末，已提完折舊仍在正常使用的固定資產原值已達6億多元，目前多數鋼鐵企業房屋及建筑物折舊年限為20-40年，機器設備折舊年限為10-20年，與同行業其他公司對比，現行折舊速度明顯偏快，折舊年限偏短。根據會計準則規定，如果固定資產使用壽命預計數與原先估計數有差異，應當調整固定資產使用壽命。因此本次會計估計變更將使公司的財務信息更為客觀，與同行業更有可比性。

　　3）本次會計估計變更對公司的影響

　　本次會計估計變更預計將影響公司2012年度固定資產折舊額減少超過5億元，凈利潤增加超過4.25億元，本次會計估計變更的影響額超過2011年度未經審計凈利潤的50％，需提交公司股東大會審議通過。

　　2、公司于2012年12月25日及第五屆董事會第四次會議，審議通過了關于會計估計變更的議案，董事會做出了說明。

　　公司根據企業會計準則實施精細化管理的需要，對部分應收款項壞賬準備的計提比例，以及固定資產中房屋及建筑物的折舊年限進行細化，并從2012年10月1日起執行。

　　應收款項壞賬準備計提變更中，對“未單項計提減值準備的不重大應收款項以及金額重大但單項測試未發生減值的應收款項”，由原按余額3%計提壞賬準備改為區分不同賬齡段按不同比例計提；固定資產折舊年限變更中，將非生產用建筑物折舊年限由原30年調整為35年，將非生產用房屋折舊年限由原30年調整為40年。

　　因公司本次會計估計變更所涉及的資產賬面價值都較小，對凈利潤影響極�。�預計不超過150萬元），對公司生產經營不會造成不利影響。

　　此次會計估計變更符合相關法律法規的要求，符合公司精細化管理的實際需要，并且能更加客觀的反應公司的實際情況，符合公司及全體股東的利益。